Buenos días tengo una duda respecto al modelo 200 y los modelos 202 del IS. En primer lugar si en el modelo 200 del año 2015 tengo una cuota del ejercicio a ingresar de 11.000 y la cuota del ejercicio anterior fue negativa. Los pagos fraccionados serían los siguientes:
Primer pago fraccionado: 0
Segundo pago fraccionado : 1.980
Tercer pago fraccionado: 1.980
y cual sería la cuota diferencial???
Fiscalidad: DUDAS IMPUESTO DE SOCIEDADES
Moderador: Fiscalidad
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Re: DUDAS IMPUESTO DE SOCIEDADES
Creo que no lo estás planteando bien en mi opinión. Si hablamos del Ejercicio de 2015 como es que has hecho los pagos 2º y 3º del Impuesto sobre el 2015. Esos pagos se habrán hecho en función del importe de la casilla 00559 del 2014 y estás diciendo que el año anterior la cuota fue negativa, ¿no sería negativa la del 2013 y por eso no has hecho el 1º pago de Abril ?
Si amplias más datos será mejor en mi opinión.
Manolo
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Manolo
- MGA
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Re: DUDAS IMPUESTO DE SOCIEDADES
En el impuesto de sociedades del año 2014 la cuota del ejercicio a ingresar o devolver casilla 599 es negativa. En el impuesto de sociedades del año 2015 la cuota del ejercicio a ingresar o devolver es positiva y en año 2016 tengo dos pagos fraccionados uno en octubre y otro en diciembre. Mi duda es esos dos pagos fraccionados corresponden al impuesto de sociedades del 2015.
- MPC88
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Re: DUDAS IMPUESTO DE SOCIEDADES
Vamos a situarnos: Tenemos el Impuesto sobre Sociedades de 2013 y su importe en la 00599 es negativa, luego no se paga impuesto en la presentación de Julio de 2014 y tampoco se paga a cuenta en Octubre y Diciembre de 2014 y al pasar al 2015 tampoco se paga en Abril. En Julio de 2015 se presenta el Impuesto de 2014 y resulta positivo en la casilla 00599 . Como consecuencia de eso se pagan en Octubre y Diciembre los 1.980 y la suma de esos dos pagos son los pagos a cuenta del Ejercicio de 2015 que es de 3.960.
Creo que eso es así si lo he entendido bien.
Manolo
Creo que eso es así si lo he entendido bien.
Manolo
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