Contabilidad España: Iva a Compensar

[estrella44]

Buenos días,

Una consulta,el tema está en que en el 4T 2021, no se rellenó la casilla del IVA total a compensar de trimestres anteriores no se sumó, y ahora para arreglarlo , como lo hago?

Se puede poner en este próximo trimestre el total de ejercicios anteriores y si llega requerimiento lo defiendo??.

Que propuesta haríais vosotros??

Gracias

[MARIA 09]

Por lo que dices llevas sin reflejarlo desde el tercer trimestre de 2021.

El IVA te permite deducirlo en los 4 años siguientes por lo que estás en plazo siempre que el importe a compensar corresponda a cuotas de ese periodo.

Míralo en tu administración, no sé si puedes pedir un certificado para comprobarlo:

https://sede.agenciatributaria.gob.es/S ... ifica.html

[estrella44]

Si, el tema es que en el 4T 2021, no puse en el total de las cuotas a compensar de los anteriores trimestres, por lo que ahora en el 4T 2022 tengo q poner las cuotas a compensar que no puse en el 2021.

Que opináis??

[Kuki]

Que sí, que las debes poner. A la Aeat también le constará que están pendientes.