Fiscalidad: Factura intracomunitaria

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Factura intracomunitaria

Notapor Irena » 09/06/2021 17:36

Hola.
Mi consulta es por una factura rectificativa del 1T que la hemos recibido ahora.
En el 1T se presentó el modelo 349 con las operaciones intrac. que teníamos, pero
posteriormente recibimos una factura rectificativa con fecha de febrero.

Voy a la declaración ya presentada en modificaciones, si voy a rectificaciones me pide que indique la base imponible declarada anteriormente, pero no hay base para
rectificar. En la declaración ya presentada no tenemos ninguna factura de este
proveedor.

Si entro en operaciones intracomunitarias no permite poner el importe en negativo

Alguien me puede indicar, es la primera vez que me sucede y estoy un poco perdida.


gracias
Irena
 
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Re: Factura intracomunitaria

Notapor newpyme » 09/06/2021 17:56

Buenas tardes, si es una factura rectificativa debes tener la factura originaria, que es la que esta rectifica, si no, se trata de una factura nueva. En la misma factura tendrás más datos, identifica la factura original.
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Re: Factura intracomunitaria

Notapor Irena » 09/06/2021 18:16

La factura original es de diciembre del 2020 y la rectificativa es de febrero 2021
Son ejercicios distintos.
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Re: Factura intracomunitaria

Notapor Irena » 09/06/2021 18:45

Una cuestión, en base imponible rectificada tengo que indicar el importe de la factura rectificativa o el importe que queda de aplicar el abono a la base inicial.

Es decir, el importe de la base imponible declarada en el 4T son 399,96 euros y
la factura rectificativa asciende a -152,94 euros.

Cual es el importe que se indica en la base imponible rectificada, 152,94 euros?
O se indica la diferencia de 399,96 - 152,94, es decir 247,02.


A ver si alguien me lo puede aclarar


GRACIAS
Irena
 
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Re: Factura intracomunitaria

Notapor Irena » 10/06/2021 11:34

No me puede ayudar nadie??
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Re: Factura intracomunitaria

Notapor neptuno71 » 11/06/2021 12:13

En la base rectificada pones el importe que debería haber subido la factura (ej.: fra.1000 € - abono 100€ = pones 900 €), por supuesto el periodo origen (mes y año), importe origen y tipo operación, debes reparasarlo e introducirlo bien, para que cuadre.
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