Legal: NUEVA OBLIGACIÓN

Aspectos legales que afectan a la gestión de la empresa, como los impagos, responsabilidad administradores, emisión de facturas, concurso de acreedores, etc.

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NUEVA OBLIGACIÓN

Notapor Axexor » 05/03/2010 11:01

En estos tiempos en los que estamos tan ocupados con el temor a las operaciones vinculadas por la cuantía de sus sanciones, y el papeleo que acarrea y como facturarlo al cliente, quiero comentaros, en mi opinión, que para los despachos profesionales, asesores fiscales, ... debería empezar a ser un preocupación menor, quitada nuestra obligación deontológica y profesional de informar al cliente.

¿Por qué digo esto? No sé si estais familiarizados con el contenido del Proyecto de Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, en adelante PLBC, que resumiendo por su extensión (hago incapie en nuestra profesión, a pesar de que muchos de nosotros tendremos como clientes otros que a su vez estén obligados: joyeros, ...):

- en su art. 2.1 letra m) incluye a: auditores, contables externos o asesores fiscales
Ojo: el que hace una declaración de la renta está incluido.
- Art. 25: La conservación de la documentación es de 10 años como mínimo
- Art.28: para los despachos profesionales personas jurídicas se les exije auditoría anual.
Ojo: la forma societaria implica mayores niveles de exigencia y de obligaciones en el momento de la implantación y mantenimiento del sistema de prevención del blanqueo de capitales.
- Art.53: la sanción leve es de 60.000 euros (para las graves y muy graves, es mejor leerlo e incluso la clasificación de lo que se considera grave y muy grave, ya que las leves lo son por exclusión).
-art.3 y 4: obligas a identificar al cliente como titular real
Ojo: No vale conocerlo hay que documentarlo, y si tú cliente es una sociedad participada por otra con estructura holding (cada vez más habitual para escapar de las obligaciones de documentación de vinculadas) tienes que llegar hasta la presona física en los términos del art. 42 del C. Comercio (control real)
-Art. 26: obligación de elaborar un manual de políticas y procedimientos.
-Art. 29: formación a los empleados
OJO: la formación incluye: cursos genéricos para toda la plantilla, unos requisitos completos de formación, acredirarla con entrega de diploma. La no realización de la fomración es considerada sanción grave.
-Art. 32: no se requiere el consentimiento del interesado para el cumpliminto de las obligaciones, es decir: NO LOPD.
- art. 34: presenta una curiosidad con los medios de pago, ya que obliga a rellenar un modelos que hay que llevar, y si por ejemplo uno quiere comprar una casa, le pide a su banco un cheque bancario (medio de pago, según art. 34), se va ingresarlo a otro banco y no lo lleva declarado mediante el modelo, lo para la guardia civil en un contro, implica la intervención del medio de pago.

Pues eso.
Axexor
 
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